主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向县人大常委会报告2023年度新源县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改情况

县委、县政府高度重视审计整改工作，县委主要领导多次对审计整改作出批示，先后召开2次审计委员会，要求各部门单位要把审计整改放在完整准确全面贯彻新时代党的治疆方略的大局中谋划，压紧压实整改主体责任，落实审计整改任务。总的来看，各部门单位问题整改意识明显增强，整改工作体制机制进一步完善，屡审屡犯问题逐年减少。《新源县2023年度本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告》反映的7类73个具体问题中，截至2024年10月，已完成整改63个、整改率86.3%（其中：完成阶段性整改3个）。

（一）本级财政预算执行方面

在县委、县政府的正确领导下，新源县财政部门紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，坚持稳中求进工作总基调，认真履职尽责，落实组织收入，加强支出管理责任，提升财政支出效益，全力保障各类民生支出，扎实做好六稳工作，全面落实六保任务，充分发挥财政的基础和支撑作用，促进了新源县经济持续健康发展和社会和谐稳定。审计发现问题整改如下：

1.应缴未缴非税收入，涉及金额12.63万元。

整改情况：已将非税专户应缴未缴非税收入12.63万元上缴国库。

2.挤占上级专项转移支付资金。

整改情况：完成阶段性整改，计划于2028年12月底前完成支付。

3.无预算采购、未及时盘活存量资金。

整改情况：强化预算单位预算意识，加大培训力度和宣传。对单位的采购预算进行严格的审核，保证采购预算的合理性和科学性。

4.直达资金项目89个中有15个项目的支付率低于19.77%。

整改情况：已制定支付计划，于2024年12月底完成支付。

5.2023年4月、12月库款保障水平低于0.3。

整改情况：强化库款管理，加大资金调度力度。争取上级部门支持，保障重点支出需要；及时掌握全县库款收支情况，统一调度资金，保障新源县库款水平处于合理区间。

6.7家单位未履行报废程序。

整改情况：已完成申报审批、报废处置程序。

7.59家单位超限额采购办公设备197.81万元。

整改情况：组织全县预算单位学习《新疆维吾尔自治区行政事业单位通用办公设备配置标准》（新管发〔2023〕61号），严格执行配置标准，杜绝办公设备超限额配置问题的发生。

（二）预算执行延伸审计方面

1.2023年度专项资金方面

（1）物资管理不规范。

整改情况：已安排专人管理，建立了出入库台账。

（2）未实施医疗服务与保障能力提升项目，涉及金额199万元。

整改情况：2024年9月该项目已实施完毕。

（3）未及时发放50万元的农业生产社会化服务项目资金。

整改情况：已将项目补助资金发放到位。

（4）新型农业提升技术应用和生产经营能力项目、农业生产社会化服务项目绩效自评结果与实际情况不符。

整改情况：已按照实际情况重新撰写项目绩效自评报告。

（5）应收未收租赁费（扶贫资产收益）22.35万元。

整改情况：已收租赁费22.35万元。

（6）超进度支付工程款。

整改情况：涉及相关建设项目已全部完工。

（7）5个项目未按期完工。

整改情况：5个建设项目均已完工。

（8）4个项目未及时办理资产移交手续。

整改情况：4个项目资产均已移交。

2.部门预算执行方面

（1）财务管理工作薄弱。2家单位（部门）支出手续不完备；3家单位（部门）账务处理不规范；2家单位（部门）账表不符；2家单位（部门）票据领用不规范；1家单位（部门）未及时返还14.33万元工程质量保证金，未及时缴纳0.63万元代扣税款，两个账套未合并，长期未进行账务处理；1家单位（部门）将国库重复支付28.97万元转入单位实有资金账户并支付，未办理竣工财务决算；1家单位（部门）应收未收罚没款54.07万元，收入支出不真实涉及金额3万元，未对工会账进行会计核算；1家单位（部门）未及时清理往来账款，财务人员更换未办理交接手续。

整改情况：2家单位（部门）已完善支出手续；3家单位（部门）已规范账务，对错账进行账务调整；2家单位（部门）对账表不符的账务进行了调整；2家单位（部门）对未使用的票据已进行核销；1家单位（部门）已将未缴纳的0.61万元税款全部上缴税务部门，将多扣个税的0.016万元税款退还个人；将两个长期未进行账务处理的账套进行合并；退还工程质量保证金14.33万元；1家单位（部门）认真学习了相关法律法规，严格遵守财务管理制度，同时按规定向国有资产管理部门报告，并办理项目竣工财务决算；1家单位（部门）收回54.07万元上交国库，已对3万元错账进行调账处理，已建立工会账套并进行会计核算<